目 錄

 

第一部分 益陽高級技工學校概況

一、部門職責

二、機構設置

三、部門決算單位構成

 

第二部分 益陽高級技工學校2019 年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

 

第三部分益陽高級技工學校2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、政府性基金預算財政撥款支出決算情況說明

八、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

 

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分 益陽高級技工學校單位概況

益陽高級技工學校是由益陽市政府主辦，市人力資源和社會保障局與市教育局共同管理的一所全日制公辦國家重點高級技工學校。主要從事職業(yè)教育和高級技術工人培訓工作，核定為全額撥款教育事業(yè)單位，職工編制人數為273人，在職169人，退休人員164人。本年度內在校學生人數為2884人。

一、部門職責

從事職業(yè)教育和高級技術工人培訓工作。

二、機構設置

益陽高級技工學校會計獨立核算市級本級單位。

三、部門決算單位構成

從決算單位構成看，益陽高級技工學校部門決算包括：益陽高級技工學校部門決算本級決算。

 

序號	單位名稱
1	益陽高級技工學校

 

第二部分 益陽高級技工學校2019 年度部門決算表

 

表1：收入支出決算總表

表2：收入決算表

表3：支出決算表

表4：財政撥款收入支出決算總表

表5：一般公共預算財政撥款支出決算表

表6：一般公共預算財政撥款基本支出決算表

表7：一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

表8：政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

注：表8無數據，益陽高級技工學校沒有政府性基金預算收入，也沒有政府性基金預算支出。

 

第三部分

益陽高級技工學校2019 年度部門決算情況說明

 

一、關于益陽高級技工學校 2019 年度收入支出決算總體情況說明

益陽高級技工學校2019年度收入總計4663.67萬元，比上年同期增加209.76萬元，增長4.70%；支出總計4987.52萬元，比上年同期增加867.52萬元，增長21.06%；。主要原因：改善辦學條件投入增加。

 

二、關于益陽高級技工學校2019 年度收入決算情況說明

全年決算收入共計4663.67萬元。其中：財政撥款收入4204.79萬元，占90.16%；事業(yè)收入360萬元，占7.72%；其他收入98.88萬元，占2.12%。

 

三、關于益陽高級技工學校2019年度支出決算情況說明

2019年度支出合計4987.52萬元，其中：基本支出4647.26萬元，占 93.18%；項目支出340.26 萬元，占6.82%。

 

 四、關于益陽高級技工學校2019 年度財政撥款收入支出決算總體情況說明

 2019 年度財政撥款收入總計4204.79萬元，比上年同期增加255.45萬元，增長6.47%；財政撥款支出總計4520.46萬元，比上年同期增加896.82萬元，增長24.75%。主要原因：改善辦學條件投入增加。

 

五、關于益陽高級技工學校2019 年度一般公共預算財政撥款收入支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款收入支出決算總體情況。

2019 年度一般公共預算財政撥款收入總計4204.79萬元，比上年同期增加283.45萬元，增長7.23%；一般公共預算財政撥款支出總計4520.46萬元，比上年同期增加1144.21萬元，增長33.89%。主要原因：改善辦學條件投入增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算構成情況。

2019 年度財政撥款支出4520.46 萬元，主要用于以下方面： 教育（類）支出3938.06萬元，占 87.12%； 社會保障和就業(yè)（類）支出244.32 萬元，占7.48%； 住房保障（類）支出338.08萬元，占 5.40%。

 

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況。

2019 年度財政撥款支出年初預算為3569.20萬元，支出決算為4520.46 萬元，完成年初預算的126.65%。其中：

1.教育支出（類）職業(yè)教育（款）技校教育（項）財政撥款支出年初預算為1946.22萬元，支出決算為2995.49萬元，主要用于人員經費開支及基本的運行費用。

2. 住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）財政撥款支出年初預算為157.98萬元，支出決算為157.98萬元，主要用于教職工住房公積金。

 

六、關于益陽高級技工學校2019 年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度一般公共預算財政撥款基本支出4208.20萬元，其中人員經費支出2526.60萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼等；公用經費支出1681.60萬元。主要包括：辦公費、印刷費等。

七、關于益陽高級技工學校2019年度政府性基金預算財政撥款支出決算情況說明

2019 年度沒有政府性基金預算收入，也沒有政府性基金預算支出

八、關于益陽高級技工學校2019 年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。

2019 年度“三公”經費財政撥款支出預算為19萬元，支出決算為12.21萬元，完成預算的64.26%，其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為9.41萬元，完成預算的67.21%；公務接待費支出決算為 2.80萬元，完成預算的56%。2019 年度“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因：嚴格壓縮“三公”經費開支。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。

 2019 年度“三公”經費財政撥款支出決算為12.21萬元，其中：因公出國（境）費支出決算為 0萬元，占0%；公務用車購置及運行費支出決算為9.41萬元，占77.07%；公務接待費支出決算為 2.80萬元，占22.93%。2019 年度“三公”經費支出決算數小于上年決算數的主要原因：嚴格壓縮“三公”經費開支。

1、因公出國（境）情況說明

2019年度無因公出國（境）情況發(fā)生。

2、公務用車購置及運行經費情況說明

公務用車購置支出：無此項支出；

運行經費支出：9.41萬元，主要用于公務用車的各項費用，如過橋過路費、加油費、保險費等。

3、公務接待情況說明

公務接待支出2.80萬元，國內公務接待20批次，接待165人。接待支出主要用于餐飲支出。

 

九、其他重要事項的情況說明

（一）預決算收支增減變化情況。

  2019年年初預算收入3209.20萬元，比上年增加234.16萬元，增長7.87%，增長原因是教職工人員增加及待遇提高及學生人員增加。預算支出3569.20萬元，比上年增加635.16萬元，增長21.65%，增長原因是改善辦學條件投入增加。

（二）機關運行經費支出情況。

本部門非行政單位或參公單位，無機關運行經費支出。

（三）政府采購支出情況。

本部門2019年度政府采購317.53萬元，其中，政府采購貨物支出257.92萬元，占政府采購支出總額的81.23%，政府采購工程支出37.96萬元，占政府采購支出總額的11.95%，政府采購服務支出21.65萬元，占政府采購支出總額的6.82%。

（四）國有資產占用情況。

截至2019年12月31日，本部門共有車輛2輛，其中，一般公務用車2輛；單位價值50萬元以上通用設備臺(套)，單價100萬正以上專用設備臺(套)。

 

 

第四部分 名詞解釋

 

一、財政撥款收入：指中央財政當年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。如：中國財政雜志社的刊物發(fā)行收入，中國注冊會計師協會、中國資產評估協會、中國國債協會、中國會計學會收取的會費收入等。

三、經營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。如：中國財政雜志社廣告收入等。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入” 、 “事業(yè)收入” 、“經營收入”等以外的收入。主要是按規(guī)定動用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規(guī)定應交回的基本建設竣工項目結余資金。

八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工

作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

十一、經營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發(fā)生的支出。

十二、“三公”經費：納入中央財政預決算管理的“三公”經費，是指中央部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

2019年決算公開表（益陽高級技工學校）(1).xls